Pe scurt:
- ANAF a efectuat 1.102 controale la persoane fizice cu fonduri și averi a căror proveniență nu putea fi justificată, în perioada iulie 2025 - mai 2026
- Obligații fiscale suplimentare stabilite: 540.243.299 lei; măsuri asigurătorii instituite: 123.514.438 lei
- Numai în mai 2026: 56 decizii de impunere cu creanțe totale de 54.636.713 lei; cea mai mare creanță individuală: 10.978.817 lei (DGRFP Iași)
- Principalele cauze identificate: depuneri de numerar nejustificate în conturi bancare, creditări de firme, fonduri pretins obținute din străinătate fără documente probante
Ce s-a întâmplat
ANAF a raportat cele mai ample acțiuni de verificare a situației fiscale a persoanelor fizice din ultimii ani: 1.102 controale desfășurate între iulie 2025 și mai 2026, cu obligații fiscale suplimentare totale de 540.243.299 lei și măsuri asigurătorii de 123.514.438 lei, potrivit datelor centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor și comunicate în iunie 2026.
Potrivit comunicatului oficial, controalele au vizat persoanele fizice care nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare utilizate pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare. În numeroase cazuri, contribuabilii verificați au invocat economii păstrate în numerar, venituri realizate în afara țării sau sume primite de la alte persoane fizice. Verificările ANAF au arătat că aceste explicații nu au putut fi susținute prin documente și mijloace de probă care să demonstreze valoarea sumelor, momentul obținerii acestora și existența lor efectivă în perioada verificată.
Inspectorii au constatat totodată lipsa trasabilității fondurilor declarate: persoanele indicate ca sursă a sumelor nu dispuneau de capacitatea financiară necesară pentru acordarea acestora, iar documentele privind proveniența și circuitul banilor lipseau. Suplimentar față de veniturile fără sursă justificată, controalele au identificat și venituri nedeclarate cu sursă identificată: chirii, activități independente, câștiguri din transferul titlurilor de valoare și venituri din străinătate.
Cele mai mari trei creanțe fiscale individuale stabilite în întreaga perioadă iulie 2025 - mai 2026 au fost de 23.075.130 lei (DGRFP Ploiești - AJFP Prahova), 22.538.669 lei și 21.580.410 lei (ambele DGRFP București - Serviciul Verificări Fiscale).
Pentru cine contează
- Persoane fizice cu depuneri mari de numerar în conturi bancare personale sau ale firmelor la care dețin participații, fără documente justificative privind sursa fondurilor
- Asociați și acționari care au creditat firme proprii cu sume al căror proveniență nu poate fi documentată
- Persoane care declară venituri din străinătate ca sursă a fondurilor disponibile - ANAF verifică prin schimb de informații cu autoritățile fiscale din alte state
- Contribuabili care au majorat capitalul social al unor societăți cu fonduri al căror origine nu poate fi probată
- Proprietari de bunuri mobile și imobile achiziționate cu numerar, fără trasabilitate bancară a fondurilor utilizate
- IMM-uri și PFA-uri cu fluxuri financiare semnificative între conturile personale și ale firmei, fără documentație completă
Acțiune imediată
- Răspundeți notificărilor de conformare transmise de ANAF - instituția recomandă explicit clarificarea situației fiscale înainte de declanșarea controlului formal
- Păstrați documente justificative pentru orice sumă semnificativă primită, împrumutată sau obținută din străinătate: contracte, extrase bancare, dovezi de transfer, declarații fiscale din țara de origine
- Dacă ați creditat o firmă proprie cu fonduri personale, asigurați-vă că există contract de împrumut și că sursa sumelor este documentată
- Depunerile de numerar în conturi bancare trebuie susținute cu documente care să probeze proveniența: retrageri anterioare, vânzări documentate, moșteniri cu acte notariale
- Consultați un consultant fiscal dacă ați primit o notificare ANAF privind verificarea situației fiscale personale - termenele de răspuns sunt scurte
Background
Verificarea situației fiscale personale (VSFP) este o procedură distinctă de inspecția fiscală, reglementată de Codul de procedură fiscală. ANAF utilizează analiza de risc bazată pe instrumente digitale pentru a identifica discrepanțe între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale persoanelor fizice. Ministrul Finanțelor Alexandru Nazare a declarat că rezultatele din perioada iulie 2025 - mai 2026 confirmă că mecanismele de analiză de risc susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare.
Surse
- StartupCafe - ANAF a luat la puricat romanii cu averi mari: https://startupcafe.ro/anaf-a-luat-la-puricat-romanii-cu-averi-mari-peste-1-100-de-controale-in-ultimul-an-ce-nereguli-au-gasit-inspectorii-si-o-recomandare-de-la-fisc-101457
- Digi24 - Averi si venituri fara sursa clara, in vizorul ANAF: https://www.digi24.ro/stiri/economie/averi-si-venituri-fara-sursa-clara-in-vizorul-anaf-inspectorii-au-descoperit-creante-de-peste-540-milioane-lei-3815221
